ROUX AFRIQUEGROUP
ROUX AFRIQUE EVS · ÁFRICA Y ORIENTE MEDIO
VALORES Y EXPOSICIONES PREVIOS AL SINIESTRO
ANTICIPAR · CUANTIFICAR · PROTEGER
El valor de un activo no mide el valor de la actividad que sustenta
Roux Afrique EVS realiza Business Interruption Valuation & Exposure Studies destinados a dotar de fiabilidad, antes de un siniestro, a los valores de pérdidas de explotación, las hipótesis de recuperación y las dependencias críticas.
En la confluencia de las finanzas, las operaciones y la ingeniería, la misión vincula el wording de la póliza, los datos contables, los presupuestos, las capacidades de producción y el camino crítico de recuperación dentro de un BI Values Schedule documentado, trazable y actualizable.
EXPOSICIÓN A LA INTERRUPCIÓN DE ACTIVIDAD
Reconstruir un edificio o sustituir una máquina no siempre basta para restablecer de inmediato la producción, las ventas y el nivel de resultado previsto.
Las investigaciones, las autorizaciones, los equipos con largos plazos de entrega, el flete, las aduanas, la instalación, las pruebas, la recualificación, la puesta en régimen, la reconstitución de existencias y la recuperación comercial pueden prolongar las consecuencias financieras mucho más allá de la reposición física.
Un valor BI tomado directamente de la cuenta de resultados o actualizado mediante un simple porcentaje puede ignorar:
Un análisis estructurado permite:
La misión dota de fiabilidad a los datos declarativos y a las hipótesis para la toma de decisiones. No garantiza la cobertura de un evento, el importe de una indemnización ni una reducción de la prima.
SEIS PREGUNTAS DECISIVAS
Gross Profit, Gross Revenue, Gross Earnings, Fees, Rent Receivable u otra base definida por la póliza o el proyecto de póliza.
Un valor proyectado que integre los datos financieros, el crecimiento, la estacionalidad, los tipos de cambio, las nuevas capacidades y la evolución prevista de la actividad.
Entidad jurídica, emplazamiento, actividad, producto, línea de producción, moneda y periodo de referencia claramente identificados.
Un evento, los activos afectados, una pérdida de capacidad, una duración y unas hipótesis de mitigación definidas de forma explícita.
El camino crítico completo desde el evento hasta el retorno al nivel operativo y financiero adoptado en el análisis.
Existencias, capacidades alternativas, externalización, transferencia de producción, alquiler, compras de sustitución, aceleración logística y otras medidas que realmente puedan movilizarse.
SEIS ANÁLISIS COMPLEMENTARIOS
Conciliación de las cuentas históricas, los balances de comprobación, los presupuestos, las previsiones y los datos de gestión con las definiciones de la póliza.
La misión identifica los ingresos pertinentes, los gastos asegurados, los Uninsured Working Expenses, los gastos permanentes, los flujos intragrupo y los ajustes necesarios para establecer un valor BI documentado por entidad, emplazamiento, actividad y moneda.
Análisis del tiempo necesario para reconstruir, sustituir, reinstalar, probar, volver a poner en servicio y recuperar el nivel de actividad previsto.
El periodo máximo de indemnización se examina por escenario y mediante análisis de sensibilidad. No debe confundirse con la duración de la póliza, el mero periodo de reparación ni un Recovery Time Objective.
Identificación de los procesos, equipos, utilities, funciones compartidas e infraestructuras cuyo fallo puede interrumpir varias actividades o emplazamientos.
El análisis examina las capacidades residuales, las redundancias, las existencias de seguridad, los equipos de reserva, los repuestos críticos, las posibilidades de transferencia y los plazos de sustitución.
Cartografía de proveedores, clientes, subcontratistas, contract manufacturers, plataformas logísticas, puertos, almacenes y otros terceros críticos.
Para cada dependencia se examinan los volúmenes afectados, la contribución financiera, la ubicación, las alternativas, los plazos de homologación y las concentraciones de exposición.
Cuantificación prospectiva de las consecuencias financieras de escenarios definidos: pérdida de capacidad, evolución mensual de la producción, reducción de ventas, exposición del resultado y trayectoria de recuperación.
Los impactos económicos sin mitigación, los efectos de las medidas de mitigación y el análisis que integra los parámetros contractuales se presentan por separado.
Evaluación de las soluciones que pueden reducir la interrupción:
El Increase in Cost of Working — ICOW y el Additional Increase in Cost of Working — AICOW se tratan por separado. Su eventual indemnización depende del wording, de la prueba económica, de las condiciones y de los sublímites aplicables.
BASE CONTRACTUAL
La cuenta de resultados constituye una fuente esencial. Por sí sola, no determina la base aseguradora.
El beneficio bruto asegurable se establece conforme a la definición y la fórmula previstas en la póliza o en el proyecto de póliza.
No corresponde automáticamente al margen bruto contable, al EBITDA, al resultado neto ni a los ingresos.
Algunas actividades o jurisdicciones utilizan otras bases de indemnización. Su alcance, su método de proyección y sus reglas de declaración deben tratarse por separado.
Cuando el wording aún no se ha definido, pueden modelizarse varias bases, pero cada una debe seguir claramente identificada como una hipótesis que habrá de conciliarse con la futura póliza.
Los Uninsured Working Expenses — UWE son los gastos expresamente designados como no asegurados por la póliza.
Un gasto económicamente variable no es automáticamente un gasto no asegurado. Su tratamiento debe conciliarse con el wording y con su comportamiento real en caso de interrupción.
Las economías que pueden derivarse de una interrupción constituyen un concepto distinto de los UWE definidos antes del siniestro.
El estudio previo al siniestro puede modelizar su comportamiento probable, pero solo el análisis posterior establecerá las economías efectivamente realizadas.
Un valor aplicable a un periodo máximo de indemnización de 18, 24, 36 meses o más no debe resultar de multiplicar mecánicamente el último valor anual.
La proyección debe tener en cuenta, en particular:Las reglas de prorrateo, los uplifts o los mecanismos vinculados a la declaración solo se aplican cuando el wording correspondiente así lo establece.
BI VALUES SCHEDULE
El BI Values Schedule, denominado en ocasiones BI Statement of Values, puede estructurar los valores por:
Para un grupo multisitio, los flujos intragrupo se identifican y eliminan cuando sea necesario para evitar duplicidades.
El BI Values Schedule permanece estrictamente separado del Statement of Values de Daños Materiales, que presenta los edificios, la maquinaria, los equipos y los demás activos físicos.
PERIODO MÁXIMO DE INDEMNIZACIÓN
Acceso al emplazamiento, medidas de salvaguarda, investigación técnica, desescombro y eventual descontaminación.
Diseño, ingeniería, permisos, requisitos reglamentarios, consultas y licitaciones.
Selección de soluciones, pedidos, fabricación de equipos con largos plazos de entrega y disponibilidad de piezas y materiales.
Transporte, trámites aduaneros, acceso logístico, reconstrucción, montaje e instalación.
Pruebas, controles, puesta en servicio, homologación reglamentaria y validación del producto o por parte del cliente cuando sea necesario.
Aumento progresivo de la capacidad, reconstitución de existencias, reactivación de los flujos y recuperación del nivel comercial previsto cuando la base contractual lo incluya.
El periodo de reparación, el periodo de parada, el plazo de recuperación, el Recovery Time Objective — RTO, el Maximum Tolerable Period of Disruption — MTPD y el periodo máximo de indemnización responden a finalidades distintas.
Los indicadores de Business Continuity pueden informar el análisis. No sustituyen el límite temporal definido por la póliza.
INTERDEPENDENCIAS
Según el mandato, el análisis de las interdependencias abarca:
Las dependencias relacionadas con proveedores, clientes, utilities, denial of access o interrupciones sin daños materiales pueden requerir extensiones o coberturas específicas.
No se presume ninguna cobertura. Deben examinarse en la póliza aplicable el evento desencadenante, el riesgo, el requisito de daño, la designación de los terceros, su nivel en la cadena, el ámbito territorial, la franquicia temporal, los límites y los sublímites.
Los escenarios digitales y las interrupciones de origen cibernético corresponden a Roux Cyber, con la contribución financiera de EVS cuando esté prevista en el mandato.
METODOLOGÍA
Definir la finalidad, las entidades, los emplazamientos, las actividades, la fecha de referencia, las monedas, las bases contractuales, el periodo máximo de indemnización, las inclusiones, las exclusiones y las responsabilidades.
Construir una matriz entre las definiciones de la póliza y las partidas financieras: bases de valor, UWE, tratamiento de la masa salarial, ICOW, AICOW, franquicias, extensiones, límites y sublímites.
Esta lectura es técnica y no constituye un dictamen jurídico sobre cobertura.
Examinar los estados financieros, los balances de comprobación, los presupuestos, las previsiones, los informes de gestión mensuales, las ventas, los volúmenes, los precios, los costes, las existencias, los flujos intragrupo y los demás datos pertinentes.
Los datos se concilian sin equiparar la misión a una auditoría legal o financiera.
Integrar la tendencia, la estacionalidad, la inflación, los tipos de cambio, el CAPEX, las nuevas capacidades, los contratos, los cierres y la evolución del mix de actividad.
Vincular los ingresos a los emplazamientos, líneas, equipos, utilities, existencias, proveedores, clientes e infraestructuras indispensables.
Se identifican los cuellos de botella, las interdependencias y las capacidades alternativas.
Modelizar la secuencia realista de estabilización, estudios, autorizaciones, aprovisionamiento, reconstrucción, instalación, pruebas, nueva puesta en servicio y puesta en régimen.
Cuantificar los escenarios sin mitigación y con mitigación, probar las sensibilidades y contrastar los resultados con las capacidades físicas, los datos financieros y las hipótesis de recuperación.
Se distinguen las pérdidas económicas y su traducción integrando los parámetros contractuales.
Someter las hipótesis sensibles a las Direcciones de Finanzas, Operaciones, Ingeniería, Mantenimiento, Supply Chain, Comercial y Seguros.
Tras la versión provisional y la resolución de las observaciones documentadas, los entregables definitivos se emiten con un protocolo de actualización.
Todo valor BI debe estar vinculado a un wording, una entidad, un periodo, una moneda, una fuente, una hipótesis y un escenario de recuperación.
DATA ROOM
Según el mandato, los datos solicitados comprenden:
Se registra cualquier dato que falte. Se explicitan su incidencia, la hipótesis de sustitución y el nivel de confianza correspondiente.
QA/QC
El dispositivo de QA/QC abarca, en particular:
Una misión no puede emitirse cuando su base contractual, su alcance, sus fórmulas o sus escenarios no estén suficientemente definidos para permitir una conclusión responsable.
INVENTYS® · VRA3D
Las tecnologías refuerzan la estructuración, la trazabilidad y la memoria técnica de la misión.
Inventys® estructura los datos financieros, operativos y aseguradores utilizados durante la misión.
Cuando la configuración del emplazamiento lo justifica, VRA3D contribuye a documentar espacialmente los activos críticos, los flujos, los cuellos de botella, las utilities y las posibilidades de reorganización.
VRA3D solo se utiliza cuando aporta un valor técnico real a la misión. Las tecnologías refuerzan el análisis; no sustituyen las validaciones de Finanzas y Operaciones ni el juicio profesional de los expertos.
ENTREGABLES
Según el mandato:
MOMENTOS DECISIVOS
La actualización también debe activarse ante cualquier cambio sustancial que afecte a los ingresos, los gastos, las capacidades, las dependencias, las monedas o los plazos de recuperación.
ENTORNOS CRÍTICOS
Sectores comprendidos:
Nuestros expertos intervienen en África, el Magreb y Oriente Medio integrando las realidades propias de cada ubicación: suministros importados, capacidades locales de sustitución, flete, aduanas, disponibilidad de competencias, infraestructuras, monedas y plazos reglamentarios.
RESPONSABILIDADES CLARAS
Establece antes del siniestro los valores BI, las proyecciones, las dependencias, el camino de recuperación y la cuantificación prospectiva de los escenarios.
Establece los valores de reconstrucción o sustitución de los edificios, las instalaciones, la maquinaria y los demás activos materiales. Su SOV permanece separado del BI Values Schedule.
Identifica y caracteriza los activos. Puede alimentar el análisis BI sin determinar el beneficio bruto asegurable ni el periodo máximo de indemnización.
Analiza los peligros, las protecciones, las vulnerabilidades y los escenarios físicos. Proporciona los inputs técnicos necesarios para los escenarios EML, PML o MFL, cuyo componente BI puede valorarse mediante esta misión.
El escenario BI máximo puede diferir del escenario máximo de daños materiales. Los términos EML, PML, MFL, SMP o SME deben definirse en la carta de encargo.
Examina la arquitectura del programa, los límites, las franquicias, las retenciones, el límite de indemnización cuando sea aplicable, el Risk Financing y la estrategia de renovación.
Roux Afrique EVS aporta los valores y los análisis técnicos sin realizar actos regulados de colocación.
Después del siniestro, establece la pérdida efectivamente sufrida, las economías realizadas y los gastos adicionales incurridos, estructura la reclamación documentada y asegura su defensa en el marco de su mandato.
El estudio EVS previo al siniestro no predetermina el quantum de una futura reclamación.
Analiza los escenarios digitales, la resiliencia cibernética y las interrupciones relacionadas con los sistemas de información y los entornos OT.
REFERENCIAS
La póliza, sus endorsements, el derecho aplicable y los hechos de un eventual siniestro siguen siendo determinantes para la cobertura y la indemnización.
Los estándares de Business Continuity no determinan el beneficio bruto asegurable, la cobertura ni el periodo máximo contractual de indemnización.
Ninguna norma genérica, fórmula contable o práctica de mercado sustituye el examen del wording y del modelo operativo real.
PREGUNTAS FRECUENTES
Es una misión destinada a establecer y documentar los valores financieros expuestos a una interrupción, las dependencias críticas y las hipótesis de recuperación antes de que se produzca un siniestro.
Los ingresos miden las ventas. El margen contable responde a las reglas de reporting financiero de la empresa. El beneficio bruto asegurable se construye conforme a las definiciones, partidas y fórmulas de la póliza.
A partir del wording, los estados financieros, los presupuestos, las proyecciones, los gastos asegurados o no asegurados, los flujos intragrupo, el periodo máximo de indemnización, los escenarios y las características operativas de la actividad.
No automáticamente. La proyección debe integrar la estacionalidad, el crecimiento, los precios, los volúmenes, los tipos de cambio, las nuevas capacidades y la trayectoria de recuperación, conforme al wording aplicable.
Analizando el camino crítico completo: estabilización, estudios, autorizaciones, aprovisionamiento, reconstrucción, equipos con largos plazos de entrega, transporte, instalación, pruebas, puesta en régimen y retorno al nivel de actividad previsto.
No. El RTO es un objetivo de gestión para recuperar un nivel definido. El periodo máximo de indemnización es un límite temporal contractual que debe examinarse a partir de escenarios realistas.
Puede identificar y cuantificar estas dependencias cuando el mandato incluya la CBI. Su cobertura sigue estando sujeta a las extensiones, los desencadenantes, las designaciones, los territorios, los límites y las exclusiones de la póliza.
El Engineering Risk Survey selecciona y califica los escenarios físicos, las vulnerabilidades y los plazos técnicos. El estudio BI traduce sus consecuencias financieras conforme a hipótesis explícitas.
El estudio de Roux Afrique EVS es preventivo y prospectivo. Después del siniestro, la cuantificación de la pérdida efectivamente sufrida y la estructuración de la reclamación corresponden a Roux Afrique Claims.
No. Las estimaciones se establecen en una fecha determinada, sobre la base de la información disponible y de hipótesis documentadas. Toda indemnización sigue estando sujeta al hecho generador, la causalidad, las definiciones, las exclusiones, las franquicias, los límites, los sublímites y las demás condiciones de la póliza aplicable.
DOTAR DE FIABILIDAD A LA EXPOSICIÓN
Preséntenos su wording, sus valores BI actuales, sus principales datos financieros, sus emplazamientos y sus hipótesis de recuperación. Roux Afrique EVS estructurará el alcance, los análisis y los entregables necesarios para una declaración de Business Interruption documentada, trazable y actualizable.
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