ROUX AFRIQUEGROUP
ROUX AFRIQUE EVS · ÁFRICA & MÉDIO ORIENTE
VALORES & EXPOSIÇÕES PRÉ-SINISTRO
ANTECIPAR · QUANTIFICAR · PROTEGER
O valor de um ativo não mede o valor da atividade que sustenta.
A Roux Afrique EVS realiza Business Interruption Valuation & Exposure Studies destinados a conferir fiabilidade, antes de um sinistro, aos valores de perdas de exploração, aos pressupostos de retoma e às dependências críticas.
Na convergência entre finanças, operações e engenharia, a missão relaciona o wording de seguro, as contas, os orçamentos, as capacidades de produção e o caminho crítico da retoma num BI Values Schedule documentado, rastreável e atualizável.
EXPOSIÇÃO FINANCEIRA
A reconstrução de um edifício ou a substituição de uma máquina nem sempre bastam para repor imediatamente a produção, as vendas e o nível de resultado esperado.
Investigações, autorizações, equipamentos com prazos de entrega longos, frete, alfândegas, instalação, ensaios, requalificação, aumento progressivo da produção, reconstituição dos stocks e recuperação comercial podem prolongar as consequências financeiras muito para além da reposição física.
Um valor BI transposto diretamente da demonstração de resultados ou atualizado através de uma simples percentagem pode ignorar:
Uma análise estruturada permite:
A missão confere fiabilidade aos dados declarativos e aos pressupostos de decisão. Não garante a cobertura de um evento, o montante de uma indemnização ou uma redução do prémio.
DISCIPLINA BI
Gross Profit, Gross Revenue, Gross Earnings, Fees, Rent Receivable ou outra base definida pela apólice ou pelo projeto de apólice.
Um valor projetado que integre os dados financeiros, o crescimento, a sazonalidade, as taxas de câmbio, as novas capacidades e a evolução prevista da atividade.
Entidade jurídica, local, atividade, produto, linha de produção, moeda e período de referência claramente identificados.
Um evento, os ativos afetados, uma perda de capacidade, uma duração e pressupostos de mitigação explicitamente definidos.
Todo o caminho crítico, desde o evento até ao regresso ao nível operacional e financeiro adotado na análise.
Stocks, capacidades alternativas, subcontratação, transferência de produção, aluguer, compras de substituição, aceleração logística e outras medidas efetivamente mobilizáveis.
SEIS ANÁLISES
Reconciliação das contas históricas, balancetes, orçamentos, forecasts e dados de gestão com as definições da apólice.
A missão identifica os proveitos relevantes, os encargos seguros, as Uninsured Working Expenses, os custos continuados, os fluxos intragrupo e os ajustamentos necessários para determinar um valor BI documentado por entidade, local, atividade e moeda.
Análise do tempo necessário para reconstruir, substituir, reinstalar, testar, colocar novamente em serviço e recuperar o nível de atividade esperado.
O período máximo de indemnização é analisado por cenário e por análise de sensibilidade. Não deve ser confundido com a duração da apólice, com o simples período de reparação ou com um Recovery Time Objective.
Identificação dos processos, equipamentos, utilities, funções partilhadas e infraestruturas cuja falha pode interromper várias atividades ou locais.
A análise examina as capacidades residuais, as redundâncias, os stocks de segurança, os equipamentos de emergência, as peças críticas, as possibilidades de transferência e os prazos de substituição.
Mapeamento dos fornecedores, clientes, subcontratados, contract manufacturers, plataformas logísticas, portos, armazéns e outros terceiros críticos.
Para cada dependência, são analisados os volumes em causa, a contribuição financeira, a localização, as alternativas, os prazos de qualificação e as concentrações de exposição.
Quantificação prospetiva das consequências financeiras de cenários definidos: perda de capacidade, evolução mensal da produção, redução das vendas, exposição da margem e trajetória de retoma.
Os impactos económicos não mitigados, os efeitos das medidas de mitigação e a leitura que integra os parâmetros contratuais são apresentados separadamente.
Avaliação das soluções suscetíveis de reduzir a interrupção:
O Increase in Cost of Working — ICOW e o Additional Increase in Cost of Working — AICOW são tratados separadamente. A sua eventual cobertura depende do wording, do teste económico, das condições e das sublimites aplicáveis.
BASE CONTRATUAL
A demonstração de resultados constitui uma fonte essencial. Não determina, por si só, a base de seguro.
O Lucro Bruto Seguro é determinado de acordo com a definição e a fórmula previstas na apólice ou no projeto de apólice.
Não corresponde automaticamente à margem bruta contabilística, ao EBITDA, ao resultado líquido ou ao volume de negócios.
Determinadas atividades ou jurisdições utilizam outras bases de indemnização. O seu perímetro, método de projeção e regras de declaração devem ser tratados separadamente.
Quando o wording ainda não está definido, podem ser modelizadas várias bases, mas cada uma permanece claramente identificada como um pressuposto a reconciliar com o futuro contrato.
As Uninsured Working Expenses — UWE são os encargos expressamente designados como não seguros pelo contrato.
Um encargo economicamente variável não é automaticamente um encargo não seguro. O seu tratamento deve ser reconciliado com o wording e com o seu comportamento efetivo em caso de interrupção.
As economias suscetíveis de resultar de uma interrupção constituem um conceito distinto das UWE definidas antes do sinistro.
O estudo pré-sinistro pode modelizar o seu provável comportamento, mas apenas a análise pós-sinistro determinará as economias efetivamente realizadas.
Um valor aplicável a um período máximo de indemnização de 18, 24, 36 meses ou mais não deve resultar de uma multiplicação mecânica do último valor anual.
A projeção deve considerar, nomeadamente:Qualquer regra de rateio, uplift ou mecanismo declaration-linked só é aplicada se o wording correspondente o previr.
BI VALUES SCHEDULE
O BI Values Schedule, por vezes denominado BI Statement of Values, pode estruturar os valores por:
Para um grupo com vários locais, os fluxos intragrupo são identificados e eliminados quando necessário, a fim de evitar duplas contagens.
O BI Values Schedule permanece estritamente distinto do Statement of Values de danos materiais, que apresenta os edifícios, máquinas, equipamentos e outros ativos físicos.
CAMINHO CRÍTICO
Acesso ao local, medidas de salvaguarda, investigação técnica, remoção de escombros e eventual descontaminação.
Conceção, engenharia, licenças, requisitos regulamentares, consultas e concursos.
Seleção das soluções, encomendas, fabrico dos equipamentos com prazos longos, disponibilidade das peças e dos materiais.
Transporte, formalidades aduaneiras, acesso logístico, reconstrução, montagem e instalação.
Testes, controlos, colocação em serviço, qualificação regulamentar, validação do produto ou validação pelo cliente, quando necessário.
Aumento progressivo da capacidade, reconstituição dos stocks, reativação dos fluxos e recuperação do nível comercial esperado, quando a base contratual o integra.
A duração da reparação, a duração da paragem, o prazo de retoma, o Recovery Time Objective — RTO, o Maximum Tolerable Period of Disruption — MTPD e o período máximo de indemnização respondem a finalidades diferentes.
Os indicadores de Business Continuity podem informar a análise. Não substituem o limite temporal definido pela apólice.
INTERDEPENDÊNCIAS
A análise das interdependências abrange, consoante o mandato:
As dependências relacionadas com fornecedores, clientes, utilities, denial of access ou interrupção sem danos materiais podem exigir extensões ou coberturas específicas.
Não se presume qualquer cobertura. O trigger, o risco, os danos exigidos, a designação dos terceiros, a sua posição na cadeia, o âmbito territorial, a franquia temporal, os limites e as sublimites devem ser examinados na apólice aplicável.
Os cenários digitais e as interrupções de origem cyber são da responsabilidade da Roux Cyber, com a contribuição financeira da EVS quando prevista no mandato.
METODOLOGIA
Definir a finalidade, as entidades, os locais, as atividades, a data de referência, as moedas, as bases contratuais, o período máximo de indemnização, as inclusões, as exclusões e as responsabilidades.
Construir uma matriz entre as definições da apólice e as rubricas financeiras: bases de valor, UWE, tratamento dos salários, ICOW, AICOW, franquias, extensões, limites e sublimites.
Esta leitura é técnica e não constitui um parecer jurídico sobre a cobertura.
Examinar as contas, balancetes, orçamentos, forecasts, reporting mensal, vendas, volumes, preços, custos, stocks, fluxos intragrupo e outros dados relevantes.
Os dados são reconciliados sem equiparar a missão a uma auditoria legal ou financeira.
Integrar a tendência, a sazonalidade, a inflação, as taxas de câmbio, o CAPEX, as novas capacidades, os contratos, os encerramentos e a evolução do mix de atividade.
Relacionar os proveitos com os locais, as linhas, os equipamentos, as utilities, os stocks, os fornecedores, os clientes e as infraestruturas indispensáveis.
São identificados os bottlenecks, as interdependências e as capacidades alternativas.
Modelizar a cronologia realista de proteção, estudos, autorizações, aprovisionamento, reconstrução, instalação, ensaios, colocação novamente em serviço e ramp-up.
Quantificar os cenários não mitigados e mitigados, testar as sensibilidades e confrontar os resultados com as capacidades físicas, os dados financeiros e os pressupostos de retoma.
As perdas económicas e a sua tradução com integração dos parâmetros contratuais são diferenciadas.
Submeter os pressupostos sensíveis às Direções de Finanças, Operações, Engenharia, Manutenção, Supply Chain, Comercial e Seguros.
Após a versão provisória e a resolução das observações documentadas, são emitidos os entregáveis definitivos, acompanhados de um protocolo de atualização.
Qualquer valor BI deve estar associado a um wording, uma entidade, um período, uma moeda, uma fonte, um pressuposto e um cenário de retoma.
DATA ROOM
Consoante o mandato, os dados procurados incluem:
Todos os dados em falta são registados. A sua incidência, o pressuposto de substituição e o respetivo nível de confiança são explicitados.
QA/QC
O dispositivo de QA/QC abrange, nomeadamente:
Uma missão não pode ser emitida quando a sua base contratual, o seu âmbito, as suas fórmulas ou os seus cenários não estejam suficientemente definidos para permitir uma conclusão responsável.
INVENTYS® · VRA3D
As tecnologias reforçam a estruturação, a rastreabilidade e a continuidade dos dados da missão.
O Inventys® estrutura os dados financeiros, operacionais e de seguros mobilizados durante a missão.
Quando a configuração do local o justifica, o VRA3D contribui para documentar espacialmente os ativos críticos, os fluxos, os bottlenecks, as utilities e as possibilidades de reorganização.
O VRA3D só é mobilizado quando aporta um valor técnico real à missão. As tecnologias reforçam a análise; não substituem as validações das Direções Financeira e de Operações, nem o juízo profissional dos peritos.
ENTREGÁVEIS
Consoante o mandato:
MOMENTOS DECISIVOS
A atualização deve igualmente ser desencadeada por qualquer alteração material que afete os proveitos, os encargos, as capacidades, as dependências, as moedas ou os prazos de retoma.
SETORES CRÍTICOS
Setores abrangidos:
Os nossos peritos intervêm em África, no Magrebe e no Médio Oriente, integrando as realidades próprias de cada localização: aprovisionamentos importados, capacidades locais de substituição, frete, alfândegas, disponibilidade de competências, infraestruturas, moedas e prazos regulamentares.
RESPONSABILIDADES CLARAS
Determina, antes do sinistro, os valores BI, as projeções, as dependências, o caminho de retoma e a quantificação prospetiva dos cenários.
Determina os valores de reconstrução ou de substituição dos edifícios, instalações, máquinas e outros ativos materiais. O respetivo SOV permanece distinto do BI Values Schedule.
Recenseia e caracteriza os ativos. Pode alimentar a análise BI sem determinar o Lucro Bruto Seguro ou o período máximo de indemnização.
Analisa os perigos, as proteções, as vulnerabilidades e os cenários físicos. Fornece os inputs técnicos necessários para os cenários EML, PML ou MFL, cuja componente BI pode ser avaliada no âmbito desta missão.
O cenário BI máximo pode diferir do cenário máximo de danos materiais. Os termos EML, PML, MFL, SMP ou SME devem ser definidos na carta de missão.
Analisa a arquitetura do programa, os limites, as franquias, as retenções, o LCI quando aplicável, o Risk Financing e a estratégia de renovação.
A Roux Afrique EVS fornece os valores e as análises técnicas sem realizar qualquer ato regulamentado de colocação.
Após o sinistro, determina a perda efetivamente sofrida, as economias realizadas, os custos adicionais incorridos e a reclamação documentada, defendendo-a posteriormente no âmbito do seu mandato.
O estudo EVS pré-sinistro não predetermina o quantum de uma futura reclamação.
Analisa os cenários digitais, a resiliência cyber e as interrupções relacionadas com os sistemas de informação e os ambientes OT.
REFERENCIAIS
A apólice, os seus endorsements, o direito aplicável e os factos de um eventual sinistro continuam a ser determinantes para a cobertura e a indemnização.
Os referenciais de Business Continuity não determinam o Lucro Bruto Seguro, a cobertura ou o período máximo contratual de indemnização.
Nenhuma norma genérica, fórmula contabilística ou prática de mercado substitui a análise do wording e do modelo operacional real.
PERGUNTAS FREQUENTES
É uma missão destinada a determinar e documentar, antes da ocorrência de um sinistro, os valores financeiros expostos a uma interrupção, as dependências críticas e os pressupostos de retoma.
O volume de negócios mede as vendas. A margem contabilística obedece às regras de reporting da empresa. O Lucro Bruto Seguro é construído de acordo com as definições, rubricas e fórmulas da apólice.
A partir do wording, das contas, dos orçamentos, das projeções, dos encargos seguros ou não seguros, dos fluxos intragrupo, do período máximo de indemnização, dos cenários e das características operacionais da atividade.
Não automaticamente. A projeção deve integrar a sazonalidade, o crescimento, os preços, os volumes, as taxas de câmbio, as novas capacidades e a trajetória de retoma, em conformidade com o wording aplicável.
Analisando todo o caminho crítico: proteção, estudos, autorizações, aprovisionamento, reconstrução, equipamentos com prazos longos, transporte, instalação, ensaios, ramp-up e regresso ao nível de atividade esperado.
Não. O RTO é um objetivo de gestão para retomar a atividade a um nível definido. O período máximo de indemnização é um limite temporal contratual que deve ser analisado com base em cenários realistas.
Pode identificar e quantificar essas dependências quando o mandato inclui a CBI. A respetiva cobertura continua sujeita às extensões, triggers, designações, territórios, limites e exclusões da apólice.
O Engineering Risk Survey seleciona e qualifica os cenários físicos, as vulnerabilidades e os prazos técnicos. O estudo BI traduz as respetivas consequências financeiras segundo pressupostos explícitos.
O estudo da Roux Afrique EVS é preventivo e prospetivo. Após um sinistro, a quantificação da perda efetivamente sofrida e a estruturação da reclamação são da responsabilidade da Roux Afrique Claims.
Não. As estimativas são determinadas numa determinada data, com base nas informações disponíveis e em pressupostos documentados. Qualquer indemnização permanece sujeita ao evento gerador, à causalidade, às definições, exclusões, franquias, limites, sublimites e restantes condições da apólice aplicável.
FIABILIZAR A EXPOSIÇÃO BI
Apresente-nos o seu wording, os seus valores BI atuais, os seus principais dados financeiros, os seus locais e os seus pressupostos de retoma. A Roux Afrique EVS estruturará o âmbito, as análises e os entregáveis necessários para uma declaração Business Interruption documentada, rastreável e atualizável.
Falar com a Roux Afrique EVS