ROUX AFRIQUEGROUP
ROUX AFRIQUE EVS · AFRIQUE & MOYEN-ORIENT
VALEURS & EXPOSITIONS PRÉ-SINISTRE
ANTICIPER · QUANTIFIER · SÉCURISER
La valeur d’un actif ne mesure pas la valeur de l’activité qu’il soutient
Roux Afrique EVS réalise des Business Interruption Valuation & Exposure Studies destinées à fiabiliser, avant sinistre, les valeurs de pertes d’exploitation, les hypothèses de reprise et les dépendances critiques.
À la croisée de la finance, des opérations et de l’ingénierie, la mission relie le wording d’assurance, les comptes, les budgets, les capacités de production et le chemin critique de reprise dans un BI Values Schedule documenté, traçable et actualisable.
EXPOSITION BUSINESS INTERRUPTION
La reconstruction d’un bâtiment ou le remplacement d’une machine ne suffisent pas toujours à rétablir immédiatement la production, les ventes et le niveau de résultat attendu.
Investigations, autorisations, équipements à long délai, fret, douanes, installation, essais, requalification, montée en cadence, reconstitution des stocks et récupération commerciale peuvent prolonger les conséquences financières bien au-delà de la remise en état physique.
Une valeur BI reprise directement du compte de résultat ou actualisée par un simple pourcentage peut ignorer :
Une analyse structurée permet de :
La mission fiabilise les données déclaratives et les hypothèses de décision. Elle ne garantit ni la couverture d’un événement, ni le montant d’une indemnisation, ni une réduction de prime.
SIX QUESTIONS DÉCISIVES
Gross Profit, Gross Revenue, Gross Earnings, Fees, Rent Receivable ou autre base définie par la police ou le projet de police.
Une valeur projetée intégrant les données financières, la croissance, la saisonnalité, le change, les nouvelles capacités et l’évolution attendue de l’activité.
Entité juridique, site, activité, produit, ligne de production, devise et période de référence clairement identifiés.
Un événement, des actifs affectés, une perte de capacité, une durée et des hypothèses de mitigation explicitement définis.
Le chemin critique complet depuis l’événement jusqu’au retour au niveau opérationnel et financier retenu dans l’analyse.
Stocks, capacités alternatives, sous-traitance, transfert de production, location, achats de substitution, accélération logistique et autres mesures réellement mobilisables.
SIX ANALYSES COMPLÉMENTAIRES
Rapprochement des comptes historiques, balances, budgets, forecasts et données de gestion avec les définitions de la police.
La mission identifie les produits pertinents, les charges assurées, les Uninsured Working Expenses, les coûts continuants, les flux intragroupe et les ajustements nécessaires pour établir une valeur BI documentée par entité, site, activité et devise.
Analyse du temps nécessaire pour reconstruire, remplacer, réinstaller, tester, remettre en service et retrouver le niveau d’activité attendu.
La période maximale d’indemnisation est examinée par scénario et par analyse de sensibilité. Elle ne doit pas être confondue avec la durée de la police, la seule période de réparation ou un Recovery Time Objective.
Identification des processus, équipements, utilités, fonctions partagées et infrastructures dont la défaillance peut interrompre plusieurs activités ou sites.
L’analyse examine les capacités résiduelles, redondances, stocks tampons, équipements de secours, pièces critiques, possibilités de transfert et délais de substitution.
Cartographie des fournisseurs, clients, sous-traitants, contract manufacturers, plateformes logistiques, ports, entrepôts et autres tiers critiques.
Pour chaque dépendance sont examinés les volumes concernés, la contribution financière, la localisation, les alternatives, les délais de qualification et les concentrations d’exposition.
Quantification prospective des conséquences financières de scénarios définis : perte de capacité, évolution mensuelle de la production, réduction des ventes, exposition de marge et trajectoire de reprise.
Les impacts économiques non mitigés, les effets des mesures de mitigation et la lecture intégrant les paramètres contractuels sont présentés séparément.
Évaluation des solutions susceptibles de réduire l’interruption :
L’Increase in Cost of Working — ICOW et l’Additional Increase in Cost of Working — AICOW sont traités séparément. Leur prise en charge éventuelle dépend du wording, du test économique, des conditions et des sous-limites applicables.
BASE CONTRACTUELLE
Le compte de résultat constitue une source essentielle. Il ne détermine pas, à lui seul, la base assurantielle.
La marge brute d’assurance est établie selon la définition et la formule prévues par la police ou le projet de police.
Elle ne correspond automatiquement ni à la marge brute comptable, ni à l’EBITDA, ni au résultat net, ni au chiffre d’affaires.
Certaines activités ou juridictions utilisent d’autres bases d’indemnisation. Leur périmètre, leur mode de projection et leurs règles de déclaration doivent être traités distinctement.
Lorsque le wording n’est pas encore arrêté, plusieurs bases peuvent être modélisées, mais chacune reste clairement identifiée comme une hypothèse à réconcilier avec le futur contrat.
Les Uninsured Working Expenses — UWE sont les charges expressément désignées comme non assurées par le contrat.
Une charge économiquement variable n’est pas automatiquement une charge non assurée. Son traitement doit être rapproché du wording et de son comportement réel en cas d’interruption.
Les économies susceptibles de résulter d’une interruption constituent un concept distinct des UWE définies avant sinistre.
L’étude pré-sinistre peut modéliser leur comportement probable, mais seule l’analyse post-sinistre établira les économies effectivement réalisées.
Une valeur applicable à une période maximale d’indemnisation de 18, 24, 36 mois ou davantage ne doit pas résulter d’une multiplication mécanique de la dernière valeur annuelle.
La projection doit tenir compte notamment :Toute règle de proratisation, uplift ou mécanisme declaration-linked n’est appliquée que si le wording correspondant le prévoit.
BI VALUES SCHEDULE
Le BI Values Schedule, parfois dénommé BI Statement of Values, peut structurer les valeurs par :
Pour un groupe multi-sites, les flux intragroupe sont identifiés et éliminés lorsque nécessaire afin de prévenir les doubles comptes.
Le BI Values Schedule demeure strictement distinct du Statement of Values dommages matériels, qui présente les bâtiments, machines, équipements et autres actifs physiques.
PÉRIODE MAXIMALE D’INDEMNISATION
Accès au site, mesures conservatoires, investigation technique, déblaiement et dépollution éventuelle.
Conception, ingénierie, permis, exigences réglementaires, consultations et appels d’offres.
Sélection des solutions, commandes, fabrication des équipements à long délai, disponibilité des pièces et matériaux.
Transport, formalités douanières, accès logistique, reconstruction, montage et installation.
Tests, contrôles, mise en service, qualification réglementaire, validation produit ou client lorsque nécessaire.
Montée progressive en capacité, reconstitution des stocks, réactivation des flux et récupération du niveau commercial attendu lorsque la base contractuelle l’intègre.
La durée de réparation, la durée d’arrêt, le délai de reprise, le Recovery Time Objective — RTO, le Maximum Tolerable Period of Disruption — MTPD et la période maximale d’indemnisation répondent à des finalités différentes.
Les indicateurs de Business Continuity peuvent informer l’analyse. Ils ne se substituent pas au plafond temporel défini par la police.
INTERDÉPENDANCES
L’analyse des interdépendances couvre, selon le mandat :
Les dépendances liées aux fournisseurs, clients, utilities, denial of access ou interruption sans dommage matériel peuvent nécessiter des extensions ou couvertures dédiées.
Aucune couverture n’est présumée. Le déclencheur, le péril, le dommage requis, la désignation des tiers, leur rang dans la chaîne, la territorialité, la franchise temporelle, les limites et les sous-limites doivent être examinés dans la police applicable.
Les scénarios numériques et les interruptions d’origine cyber relèvent de Roux Cyber, avec contribution financière EVS lorsque celle-ci est prévue dans le mandat.
MÉTHODOLOGIE
Définir la finalité, les entités, sites, activités, date de référence, devises, bases contractuelles, période maximale d’indemnisation, inclusions, exclusions et responsabilités.
Construire une matrice entre les définitions de la police et les postes financiers : bases de valeur, UWE, traitement des salaires, ICOW, AICOW, franchises, extensions, limites et sous-limites.
Cette lecture est technique et ne constitue pas un avis juridique de couverture.
Examiner les comptes, balances, budgets, forecasts, reportings mensuels, ventes, volumes, prix, coûts, stocks, flux intragroupe et autres données pertinentes.
Les données sont rapprochées sans assimiler la mission à un audit légal ou financier.
Intégrer la tendance, la saisonnalité, l’inflation, le change, les CAPEX, les nouvelles capacités, les contrats, les fermetures et l’évolution du mix d’activité.
Relier les revenus aux sites, lignes, équipements, utilités, stocks, fournisseurs, clients et infrastructures indispensables.
Les bottlenecks, interdépendances et capacités alternatives sont identifiés.
Modéliser la chronologie réaliste de sécurisation, études, autorisations, approvisionnement, reconstruction, installation, essais, remise en service et ramp-up.
Quantifier les scénarios non mitigés et mitigés, tester les sensibilités et confronter les résultats aux capacités physiques, aux données financières et aux hypothèses de reprise.
Les pertes économiques et leur traduction intégrant les paramètres contractuels sont distinguées.
Soumettre les hypothèses sensibles aux directions Finance, Operations, Engineering, Maintenance, Supply Chain, Commercial et Insurance.
Après la version provisoire et la résolution des observations documentées, les livrables définitifs sont émis avec un protocole d’actualisation.
toute valeur BI doit être reliée à un wording, une entité, une période, une devise, une source, une hypothèse et un scénario de reprise.
DATA ROOM
Selon le mandat, les données recherchées comprennent :
Toute donnée manquante est enregistrée. Son incidence, l’hypothèse de remplacement et le niveau de confiance correspondant sont explicités.
QA/QC
Le dispositif QA/QC couvre notamment :
Une mission ne peut être émise lorsque sa base contractuelle, son périmètre, ses formules ou ses scénarios ne sont pas suffisamment définis pour permettre une conclusion responsable.
INVENTYS® · VRA3D
Les technologies renforcent la structuration, la traçabilité et la mémoire technique de la mission.
Inventys® structure les données financières, opérationnelles et assurantielles mobilisées pendant la mission. La plateforme soutient :
Lorsque la configuration du site le justifie, VRA3D contribue à documenter spatialement les actifs critiques, les flux, bottlenecks, utilités et possibilités de réorganisation. Cette représentation peut faciliter :
VRA3D n’est mobilisé que lorsqu’il apporte une valeur technique réelle à la mission. Les technologies renforcent l’analyse ; elles ne remplacent ni les validations Finance et Operations, ni le jugement professionnel des experts.
LIVRABLES
Selon le mandat :
MOMENTS DÉCISIFS
L’actualisation doit également être déclenchée par tout changement matériel affectant les revenus, les charges, les capacités, les dépendances, les devises ou les délais de reprise.
ENVIRONNEMENTS CRITIQUES
Secteurs concernés :
Nos experts interviennent en Afrique, au Maghreb et au Moyen-Orient en intégrant les réalités propres à chaque implantation : approvisionnements importés, capacités locales de substitution, fret, douanes, disponibilité des compétences, infrastructures, devises et délais réglementaires.
RESPONSABILITÉS CLAIRES
Établit avant sinistre les valeurs BI, les projections, les dépendances, le chemin de reprise et la quantification prospective des scénarios.
Établit les valeurs de reconstruction ou de remplacement des bâtiments, installations, machines et autres actifs matériels. Son SOV demeure distinct du BI Values Schedule.
Recense et caractérise les actifs. Il peut alimenter l’analyse BI sans déterminer la marge d’assurance ni la période maximale d’indemnisation.
Analyse les dangers, protections, vulnérabilités et scénarios physiques. Il fournit les inputs techniques nécessaires aux scénarios EML, PML ou MFL, dont le composant BI peut être valorisé par la présente mission.
Le scénario BI maximal peut différer du scénario de dommages matériels maximal. Les termes EML, PML, MFL, SMP ou SME doivent être définis dans la lettre de mission.
Examine l’architecture du programme, les limites, franchises, rétentions, la LCI lorsqu’elle est applicable, le Risk Financing et la stratégie de renouvellement.
Roux Afrique EVS fournit les valeurs et analyses techniques sans réaliser d’acte réglementé de placement.
Après sinistre, établit la perte effectivement subie, les économies réalisées, les frais supplémentaires engagés et la réclamation documentée, puis en assure la défense dans le cadre de son mandat.
L’étude EVS pré-sinistre ne prédétermine pas le quantum d’une future réclamation.
Analyse les scénarios numériques, la résilience cyber et les interruptions liées aux systèmes d’information et aux environnements OT.
RÉFÉRENCES
La police, ses endorsements, le droit applicable et les faits d’un éventuel sinistre demeurent déterminants pour la couverture et l’indemnisation. Selon le mandat :
Les référentiels de Business Continuity ne déterminent ni la marge brute d’assurance, ni la couverture, ni la période maximale contractuelle d’indemnisation.
Aucune norme générique, formule comptable ou pratique de marché ne remplace l’examen du wording et du modèle opérationnel réel.
QUESTIONS FRÉQUENTES
Il s’agit d’une mission destinée à établir et documenter les valeurs financières exposées à une interruption, les dépendances critiques et les hypothèses de reprise avant la survenance d’un sinistre.
Le chiffre d’affaires mesure les ventes. La marge comptable répond aux règles de reporting de l’entreprise. La marge brute d’assurance est construite selon les définitions, postes et formules de la police.
À partir du wording, des comptes, budgets, projections, charges assurées ou non assurées, flux intragroupe, période maximale d’indemnisation, scénarios et caractéristiques opérationnelles de l’activité.
Non automatiquement. La projection doit intégrer la saisonnalité, la croissance, les prix, les volumes, le change, les nouvelles capacités et la trajectoire de reprise, conformément au wording applicable.
En analysant le chemin critique complet : sécurisation, études, autorisations, approvisionnement, reconstruction, équipements à long délai, transport, installation, essais, ramp-up et retour au niveau d’activité attendu.
Non. Le RTO est un objectif managérial de reprise à un niveau défini. La période maximale d’indemnisation est un plafond temporel contractuel qui doit être examiné à partir de scénarios réalistes.
Elle peut identifier et quantifier ces dépendances lorsque le mandat inclut la CBI. Leur couverture demeure soumise aux extensions, déclencheurs, désignations, territoires, limites et exclusions de la police.
L’Engineering Risk Survey sélectionne et qualifie les scénarios physiques, les vulnérabilités et les délais techniques. L’étude BI traduit leurs conséquences financières selon des hypothèses explicites.
L’étude Roux Afrique EVS est préventive et prospective. Après sinistre, la quantification de la perte effectivement subie et la structuration de la réclamation relèvent de Roux Afrique Claims.
Non. Les estimations sont établies à une date donnée sur la base des informations disponibles et d’hypothèses documentées. Toute indemnisation demeure soumise au fait générateur, à la causalité, aux définitions, exclusions, franchises, limites, sous-limites et autres conditions de la police applicable.
FIABILISER L’EXPOSITION
Présentez-nous votre wording, vos valeurs BI actuelles, vos principales données financières, vos sites et vos hypothèses de reprise. Roux Afrique EVS structurera le périmètre, les analyses et les livrables nécessaires à une déclaration Business Interruption documentée, traçable et actualisable.
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